財理個案】:專家你好!我姓張,今年28歲,已投身社會5年,是一名註冊護士,有一份全球受保的醫療保單及一份危疾保單。本人近日有移民英國的打算,想詢問專家我是否應保留這兩份保單? 若保留這兩份保單又有甚麼需注意的地方? 

理財個案分析:第二章節(危疾保單的去留及保留須知)

延續上篇財理個案:本次分析分為二個章節,第一節的內容是醫療保單去留及保留須知,已於上月發佈。本第二章節的內容是危疾保單的去留及保留須知,將會以財務策劃的角度去分析張小姐的個案,及包括一些稅務安排的意見分享。針對稅務安排的問題,為了尋求更專業的意見以及更適合的個人方案,張小姐應該尋求專業的稅務轉家的協助。

危疾保單的去留:受保區域

在香港能選用的危疾保單,均屬全球受保。無論張小姐身處何地,只要能獲得當地合資格的醫生作出的確診證明,且確診內容符合保單條款裡訂明的醫療指標,身體狀態及其他條件,張小姐便可獲得理賠。

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購買危疾產品的目的

如果張小姐當初選用該危疾產品的目標沒有因為移民而改變,張小姐沒有必要取消保單。假設張小姐在移民後可以完全依賴被動收入生活,則因病後休養而導致失去收入的財務缺口便不復存在,在這種情況下張小姐或許可以考慮放棄危疾保單。

金錢上的壓力

在眾多保障產品之中,危疾產品的保費開支一般較其他保障產品如人壽,醫療等產品為高。危疾保障保費的因應保額的大小而異,但上千到數千完的每月保費非常普遍。張小姐如屬裸移,即在找到工作前先移民英國,每月幾千元的保費開支可能會為張小姐構成比較大的財政壓力。張小姐甚至可能需要從保單裡提取資金以應當務之急。這時候,保單退保其實不是唯一解決問題的辦法。張小姐可以考慮「保費自動墊繳」和「保單貸款」安排。

保費自動墊繳安排

大部份危疾保單,在未收到張小姐保費的30天保費寛限期過後,會自動啓動”保費自動墊繳"的安排。保險公司會為張小姐持續墊繳欠交的保費,墊繳的保費總額會衍生利息,是一種貸款行為。保險公司會以保單的現金總值作為總墊繳保費及利息總額的上限,而非以現金價值來支付該畢總額。超越現金價值的情況下, 保單會被終止。有關保費自動墊繳安排的有效性及細節,請張小姐務必向你的財務顧問或保險公司作出查詢及確認。

暫停繳付保費 不失保單保障

如真的有財務需求,張小姐可以暫停供款,取消銀行的自動轉帳服務或至聯絡保險公司直接啓動保費自動墊繳安排。保費自動墊繳生效期間,保險公司仍然會為張小姐提供原來的保障。直到張小姐的財務狀況轉回健康,便可以選擇恢復供款。恢復供款後,只要現金價值仍然足夠,張小姐無需急於復供後立刻償還總欠款,或可因應情況償還部份欠款以減少利息的累積。 

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於保單提取現金周轉

張小姐可能需要一畢過的額外資金為作為移民經費,保單同樣提供各種途徑協助張小姐。部份具有儲蓄成份的危疾保單設有可無償提取的保單紅利,提取後會影響保單的價值的增長。客人作出退保的話,可以獲得的資金是最多的,但同時亦會失去保障,而且可能只取回本金的一部份,冒受的潛在損失較大。客人也可以選擇部份退保,犠牲一部份的保額以獲取更多的資金,而無須完全放棄保單。

保單貸款安排

在可提取的紅利總額不足夠,又不想作出保單退保的情況下,張小姐可以考慮向保險公司提出保單貸款安排。貸款額通常為保單現金價值的80—90%,貸款利息一般為年利率7-8%, 並會從貸款後剩餘的現金價值餘額中墊付。保單貸款不設還款期限,然而當總欠款及利息超越保單價值,保單同樣會被終止。有關保單貸款安排的有效性及細節,請張小姐務必向你的財務顧問或保險公司作出查詢及確認。

危疾保單同樣可作為免稅的資產傳承工具

大部份的危疾保單同樣兼具人壽保障功能,在投保人身故後保額及保單利益可直接傳承給已指定的受益人。在英國,資產的傳承需繳付遺產稅,但人壽保單的理賠總額則屬例外。所以如果張小姐有資產傳承的需要或計劃,保留危疾保單可同時具備生前的收入保障,以及身故後的資產傳承及稅務規劃三項功能。

保單退價值值需繳付入息稅

須注意的是,備有儲蓄成份的危疾保單如有衍生保單價值,有可能需要繳付入息稅。課稅額為受保人身故當刻的退保價值,減去總繳保費及所有保單欠款後的餘額。所以受益人在獲得身故賠償後雖然無須繳付遺產稅,但須繳付基於退保價值而衍生的入息稅。具體計算方式請務必咨詢你的合資格稅務顧問。  

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醫療保單的保留須知

  1. 付款及賠款:因為保險公司不一定支持以匯款方式作出賠付,張小姐以匯款方式繳交保費也不划算。建議保留香港的存款帳戶,以自動轉帳方式年繳保費。保留或申請支票簿,以備不時之需。
  2. 索賠:需注意大部份保險公司的索賠過程,均需提供醫生診斷書的簽名或蓋章正本。保險公司可能需要申索人填寫一些補充文件,或要求醫生提供補充資料。申索人需郵寄文件到該保險公司位於香港的理賠部。索賠的過程會更漫長並涉及文件正本丟失的風險。

我們的綜合建議

香港的人均壽命之長於世界上名列前茅,所以本地的壽險及危疾險的性價比相當高。相比英國,張小姐以相同的保費,於本地危疾險可獲得的保額更大,保障的條款更佳以及時間更長。如果張小姐的危疾保障需求沒有改變,移民後沒有特別大的財務壓力,加上危疾保障同時兼具稅務資產傳承及稅務規劃的額外功能的情況下,我們建議張小姐不要放棄危疾保單。

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作者簡介:姚俊龍是美聯金融集團財富管理總監, 香港大學機械工程系學士, 於2014年榮獲「香港財務策劃師學會/南華早報財務策劃師大獎」. 從業逾10年, 集保險方案及理財策劃於一身,一站式為客戶提供全方位服務。

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